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第七十四条 通过建立健全管理控制系统和必要的制度，确保公司战略、政策和文化的统一性。
在此基础上对各级主管充分授权，造成一种既有目标牵引和利益驱动，又有程序可依和制度保证的活跃、高效和稳定的局面。
（目标）
第七十五条 公司管理控制系统进一步完善的中短期目标是：建立健全预算控制体系、成本控制体系、质量管理和保证体系、业务流程体系、审计监控体系、文档体系以及项目管理系统，对关系公司生存与发展的重要领域，实行有效的控制，建立起大公司的规范运作模式。
（原则）
第七十六条 公司的管理控制遵循下述原则：
分层原则。
管理控制必须分层实施，越级和越权控制将破坏管理控制赖以建立的责任基础。
例外原则。
凡具有重复性质的例常工作，都应制订出规则和程序，授权下级处理。
上级主要控制例外事件。
分类控制原则。
针对部门和任务的性质，实行分类控制。
对高中层经营管理部门实行目标责任制的考绩控制；对基层作业部门实行计量责任制的定额控制；对职能和行政管理部门实行任务责任制的考事控制。
成果导向原则。
管理控制系统对部门绩效的考核，应促使部门主管能够按公司整体利益最大化的要求进行决策。
公司坚决主张强化管理控制。
同时也认识到，偏离预算（或标准）的行动未必一定是错误的；单纯奖励节约开支的办法不一定是一种好办法。
公司鼓励员工和部门主管在管理控制系统不完善的地方，在环境和条件发生了变化的时候，按公司宗旨和目标的要求，主动采取积极负责的行动。
经过周密策划，共同研究，在实施过程中受到挫折，应得到鼓励，失败不应受到指责。
（持续改进）
第七十七条 部门和员工绩效考核的重点是绩效改进。
公司的战略目标和顾客满意度是建立绩效改进考核指标体系的两个基本出发点。
在对战略目标层层分解的基础上确定公司各部门的目标，在对顾客满意度节节展开的基础上，确定流程各环节和岗位的目标。
绩效改进考核指标体系应起到牵引作用，使每个部门和每个员工的改进努力朝向共同的方向。
绩效改进考核指标必须是可度量的和重点突出的。
指标水平应当是递进的和具有挑战性的。
只要我们持续地改进，就会无穷地逼近高质量、低成本和高效率的理想目标。
二、质量管理和质量保证体系（略）
三、全面预算控制（略）
四、成本控制（略）
五、业务流程重整（略）
六、项目管理
七、审计制度
（职能）
第八十九条 公司内部审计是对公司各部门、事业部和子公司经营活动的真实性、合法性、效益性及各种内部控制制度的科学性和有效性进行审查、核实和评价的一种监控活动。
公司审计部门除了履行财务审计、项目审计、合同审计、离任审计……基本内部审计职能外，还要对计划、关键业务流程及主要管理制度等关系公司目标的重要工作进行审计，把内部审计与业务管理的进步结合起来。
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